Estados Unidos lidera el ranking mundial de secreto financiero
Tax Justice Network, una Organización No Gubernamental (ONG) sin ánimo de lucro lanzada oficialmente en las Cámaras del Parlamento británico en marzo de 2003, publicó el Índice de Secreto Financiero de 2022. La ONG celebró que la provisión de servicios de secreto financiero ha venido disminuyendo en todo el mundo, gracias a las reformas sobre transparencia.
Sin embargo, encontró que cinco países del G7 —Estados Unidos, Reino Unido, Japón, Alemania e Italia— son responsables de reducir a más de la mitad los avances contra el secreto financiero a nivel mundial, “al incitar el secreto financiero en lugar de combatirlo”, indicó.
De hecho, varias de las principales economías del mundo figuran en los primeros 10 lugares del ranking:
Estados Unidos encabezó el ranking
Estados Unidos ocupó “el primer puesto de una clasificación mundial de los países que más favorecen que las personas oculten su riqueza al Estado de derecho y ha recibido la peor puntuación registrada hasta la fecha desde que se inició la clasificación en 2009”, indicó Tax Justice Network.
Pese a que el presidente estadounidense, Joe Biden, ha manifestado su interés en hacer de las reformas sobre transparencia un pilar de la política exterior de su gobierno, la contribución del país norteamericano al secreto financiero es casi el doble que la de Suiza, país que se ubicó en el segundo lugar del ranking, y “aporta más secreto financiero a nivel mundial que Suiza, las Islas Caimán y Bermudas juntos”.
De acuerdo con Tax Justice Network, Estados Unidos aumentó su contribución al secreto financiero mundial en casi un tercio (31%) desde 2020. El puntaje que obtuvo en el Índice se debe a que empeoró su puntaje de opacidad (pasó 63 a 67 sobre 100), aumentó el volumen de servicios financieros que ofrece a los no residentes en un 21% y, especialmente, volvió “a incumplir las normas internacionales y las prácticas de intercambio de información con otros países”, aseguró.
La ONG internacional aseguró que, actualmente, “más de 100 países comparten información automáticamente sobre las cuentas financieras que los no residentes tienen en su jurisdicción con las autoridades tributarias del país de los no residentes en virtud del Estándar Común de Reporte de la OCDE”.
Según indicó la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos en 2020, el intercambio automático de información le dio transparencia a más de USD $11 billones en patrimonio y activos que estaban ocultos.
“Asimismo, 135 países también intercambiaron información a través de los métodos de facilitación definidos en el Convenio de Asistencia Administrativa Mutua en Materia Fiscal (en su versión modificada), que van más allá del Estándar Común de Reporte, indicó Tax Justice Network. Sin embargo, “Estados Unidos sigue siendo la única gran economía que no forma parte”, añadió.
Si Estados Unidos adoptara el Estándar Común de Reporte y empezara a formar parte del Convenio mencionado, reduciría su contribución al secreto financiero mundial en un 40%. Con esto, se ubicaría en el tercer puesto del índice, por debajo de Suiza y Singapur.
Lo anterior contribuiría significativamente a aumentar el recaudo tributario a nivel mundial. Un estudio publicado en noviembre del año pasado por Tax Justice Network indicó que, al permitir a los no residentes ocultar sus finanzas y evadir impuestos, Estados Unidos permite que el mundo pierda 20 mil millones de dólares en impuestos al año. Esto tiene un impacto en la calidad de vida de las poblaciones alrededor del mundo, pues perjudica la capacidad que tienen los Estados de proveer servicios básicos a sus ciudadanos.
Metodología del Índice de Secreto Financiero de Tax Justice Network
El Índice de Secreto Financiero de Tax Justice Network se publica cada dos años. Este “clasifica a cada país basándose en la intensidad en la que su sistema financiero y jurídico permite ocultar y blanquear dinero que se extrae de todo el mundo. El índice califica el sistema fiscal y jurídico de cada país con un puntaje de opacidad sobre 100, donde 0 significa que hay transparencia total y 100 que hay opacidad total. El puntaje de opacidad de un país se combina con el volumen de servicios financieros que ofrece a los no residentes para determinar el grado de secreto financiero que cada país contribuye al mundo”.
Por la manera como se calcula el Índice, los primeros lugares son ocupados por países que tienen mayor impacto a la hora de permitir el secreto financiero a nivel global, aunque sus leyes no sean las más opacas.
“Ocupar un puesto más alto en el índice no significa necesariamente que una jurisdicción tenga más leyes opacas, sino, más bien, que la jurisdicción desempeña un papel más importante a nivel mundial para permitir el secreto bancario, la titularidad anónima de empresas fantasma, la titularidad anónima de bienes inmuebles u otras formas de secreto financiero que, a su vez, facilitan el blanqueo de dinero, la evasión fiscal y la elusión de sanciones. Una jurisdicción muy opaca que ofrece muy pocos servicios financieros a los no residentes, como Maldivas, que ocupa el puesto 91.º, estará por debajo de una jurisdicción moderadamente opaca, pero que es un importante destino offshore, como Luxemburgo, (que ocupa el puesto 5.º)”, indicó la Organización No Gubernamental.
